Подсистема «Ценные бумаги» предназначена для учета всех видов ценных бумаг в финансовых организациях.

Мы имеем опыт автоматизации учета операций с акциями, облигациями, еврооблигациями, векселями, паями, кредитными и структурированными ноты, депозитарными расписками и др.

В подсистеме объединены функции бэк-офиса, депозитарного и бухгалтерского учетов. Это позволяет сократить трудозатраты и обеспечить учет во всех необходимых разрезах, даже, если всем спектром операций по ценным бумагам занимается всего 1-2 человека в банке.

Автоматизированы операции и на организованном рынке ценных бумаг, и на внебиржевом рынке.

При работе на организованном рынке происходит автоматический прием сделок с биржи, их обработка и отражение в соответствующих разделах плана счетов.

Реализованы также операции с ценными бумагами на внебиржевом рынке, в том числе, работа с еврооблигациями и формирование сообщений СПФС/SWIFT по ценным бумагам. В том числе — подтверждения сделок РЕПО, заключенных напрямую с контрагентом или в СУО НРД, в виде MT518; подтверждение внебиржевых сделок купли-продажи в виде MT599. Вместе с этим у нас реализованы сообщения SWIFT MT54х, которые необходимы для работы с Международным депозитарием.

В основу решения положен принцип учета ценных бумаг, изложенный Центральным Банком РФ в Положениях 503-П, 606-П, 809-П для банков и 494-П, 803-П для страховых компаний.

Рис. 1. Функционал модуля «Ценные бумаги»

Возможности модуля «Ценные бумаги»:

• Учет сделок с ценными бумагами, заключенных на биржевом и внебиржевом рынке.
• Учет сделок прямого и обратного РЕПО.
• Учет сделок прямого РЕПО с корзиной ценных бумаг.
• Учет сделок, у которых валюта расчета отличается от валюты номинала ценной бумаги.
• Расчет компенсационных и маржинальных взносов по внебиржевым сделкам РЕПО.
• Ведение договоров на брокерское и депозитарное обслуживание. Ведение клиентских портфелей ценных бумаг с учетом сделок по FIFO.
• Формирование и обработка сообщений по сделкам в формате SWIFT: МТ202, МТ518, МТ540, МТ541, МТ543, МТ592, МТ599.
• Автоматический расчет и регулирование резервов для долговых ценных бумаг.
• Ведение собственных портфелей ценных бумаг: переоценка по справедливой стоимости, начисление дисконта/купона, списание премии и учет сделок по FIFO.
• Расчет амортизированной стоимости (АС) по долговым ценным бумагам. Проверка существенности отклонения АС по ЭСП (эффективная ставка процентов) от линейной АС. Учет корректировок по АС.
• Оценка активности торгов и определения актуальной справедливой стоимости на основном для нее рынке по критериям банка.
• Работа с учтенными векселями (процентными и дисконтными). Расчет амортизированной стоимости векселей.
• Учет еврооблигаций.
• Учет собственных векселей банка.
• Ведение журналов заключенных и незавершенных сделок, погашения и частичного погашения, переоценки по справедливой стоимости, начисления и выплаты ПКД, начисления дисконта, списания премии и др. Журналы можно выгрузить в отчет выбранного формата (Excel, Word и др.).
• Формирование регламентированной отчетности. Формы 0409404, 0409706, 0409707 и 0409711. Формы бухгалтерского учета по сделкам. Налоговая отчетность для сделок прямого и обратного РЕПО. Налоговый отчет по операциям реализации ценных бумаг.
  
  

Рис. 2. Пример ценной бумаги

В модуле «Ценные бумаги» выполняется расчет и урегулирование резервов на возможные потери по ссудам (РВП). Базу для расчета РВП можно корректировать с помощью настроек, в том числе по видам ценных бумаг, эмитентам и маскам счетов.

В модуле «Ценные бумаги» реализован обмен данными с внешними системами:

• Обмен сообщениями с системой SWIFT и СПФС.
• Импорт данных из ММВБ.
• Интеграция с НРД (национальным расчетным депозитарием).
• Импорт данных из Интерфакса (справочник ценных бумаг, эмитентов, рейтинги ц/б, рейтинги эмитентов, купоны, частичные погашения, котировки, дюрация).
• Импорт заключенных сделок (в форматах ВТБ, ГПБ, СОЮЗ, ВТБ Капитал, Райффайзен).
• Импорт ломбардного списка Банка России (с сайта Банка России).
  
  

Рис. 3. Схема интеграции с внешними системами

назад

далее