Отчетность ЦБ РФ



Отвечаем на вопросы


Илья Плюшкин

Руководитель Управления продаж

+7 (495) 651-84-84

Публикации

Мнение эксперта БО: Знай своего клиента
Абсолютно согласен, что для решений BI все более актуальными становятся прикладные задачи, решение которых дает быстрый экономический эффект...


Переход на новые стандарты бухгалтерского учета
Нужно отдать должное Банку России: проводится последовательная работа по переводу отношений между МФО и заемщиками в цивилизованную форму...


XBRL — где у кнута пряник?
Евгений Хохлов и Виталий Занин рассказали Эльману Мехтиеву о том, насколько логичны действия ЦБ по переходу банков на XBRL в 2020 году и как решение «ПрограмБанк.XBRL» поможет финансовым компаниям...


 

"Нам удалось создать комфортную обстановку
для работы комиссии Центрального Банка,
в том числе благодаря использованию ПрограмБанк.АБС"


заместитель Председателя Правления
ООО КБ «ИНВЕСТСОЦБАНК» 
Митина Полина Игоревна

В ПрограмБанк.АБС предусмотрено формирование всего пакета регламентированной отчетности для Центрального Банка.
Формирование регламентированной отчетности производится на основании различных законодательных актов ЦБ РФ, в том числе:
    • Положения от 16 июля 2012 года №385-П «О правилах ведения бухгалтерского учёта в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации».
    • Положения от 10 февраля 2003 года №215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций».
    • Положения от 26 марта 2004 г. №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
    • Положения от 7 августа 2009 г. №342-П «Об обязательных резервах кредитных организаций».
    • Положения от 20 марта 2006 года №283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери».
    • Инструкции от 03 декабря 2012 года №139-И «Об обязательных нормативах банков».
    • Инструкции от 15 июля 2005 года №124-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчёта и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями».
    • Указания от 12 ноября 2009 года №2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчётности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации».
    • Указания от 4 сентября 2013 года №3054-У «О порядке составления кредитными организациями годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности».
    • Положения от 28 декабря 2012 года №395-П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")» и т.д.
    • Инструкции от 03 декабря 2012 года №139-И «Об обязательных нормативах банков».
    • Инструкции от 15 июля 2005 года №124-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчёта и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями».
    • Указания от 12 ноября 2009 года №2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчётности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации».
    • Указания от 4 сентября 2013 года №3054-У «О порядке составления кредитными организациями годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности».
    • Положения от 28 декабря 2012 года №395-П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")» и т.д.




Для формирования отчетности используется общая технология платформы Програмбанк.Омега, позволяющая переходить от синтетических отчетов к аналитическим, осуществлять межформенный контроль, настраивать отчетность в соответствии с учетной политикой банка и др.

Формы отчетности ЦБ

Предусмотрен выпуск следующих видов обязательной отчетности:

    - Официального баланса с возможностью гибкой настройки правил округления.
    - Приложения 1-6 к Расчету размера регулирования обязательных резервов в ЦБ РФ (ФОР).
    - Приложения 6, 7, 8, 9, 13, 14 к Правилам ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях (Положение 302-П).
    - Отчетности по инструкции 110-И «Об обязательных нормативах банков» (расчет обязательных нормативов; расшифровки отдельных балансовых счетов; формы 153, 135).
    - Расчета собственных средств (капитала) (Положение 215-П).
    - Отчетов по бюджетной статистике (формы 901, 902, 904).
    - Бухгалтерской, финансовой, статистической и иной отчетности, предоставляемой в ЦБ РФ (согласно Указанию 2332-У), в том числе:

Ежедневной:
    • Форма 652 «Отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов».
Пятидневной:
    • Форма 301 «Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной организации».
Декадной:
    • Форма 634 «Отчет об открытых валютных позициях».
Месячной:
    • Форма 101 «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации».
    • Форма 110 «Расшифровки отдельных балансовых счетов и символов отчета о прибылях и убытках».
    • Форма 115 «Информация о качестве ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности».
    • Форма 118 «Данные о концентрации кредитного риска».
    • Форма 125 «Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения».
    • Формы 128 и 129 «Данные о средневзвешенных процентных ставках» по кредитам (128) и депозитам и вкладам (129).
    • Форма 155 «Сведения о резервах на возможные потери».
    • Форма 156 «Сведения об инвестициях кредитной организации».
    • Форма 157 «Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной организации».
    • Форма 202 «Отчет о кассовых оборотах».
    • Форма 401 «Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях».
    • Форма 402 «Сведения о расчетах между резидентами и нерезидентами».
    • Форма 501 «Сведения о межбанковских кредитах и депозитах».
    • Форма 601 «Отчет о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте».
    • Форма 603 «Сведения об открытых корсчетах и остатках средств на них».
    • Форма 664 «Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам клиентов в уполномоченных банках».

Квартальной:
    • Форма 102 «Отчет о прибылях и убытках кредитной организации».
    • Форма 251 «Структура платежей кредитной организации (ее филиала)».
    • Форма 302 «Сведения о кредитах и задолженности по кредитам».
    • Форма 345 «Данные о ежедневных остатках, подлежащих страхованию».
    • Форма 407 «Сведения о переводах физических лиц из РФ и переводах в РФ в пользу физических лиц».
    • Форма 806 «Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)».
    • Форма 807 «Отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма)».
    • Форма 808 «Отчет об уровне достаточности капитала».

Полугодовой:
    • Форма 212 «Информация о проверках соблюдения организациями порядка ведения кассовых операций и работы с наличными деньгами».


Для формирования сводной отчетности многофилиального банка реализованы процедуры закачки и хранения информации, а также формирования отчетности как по банку в целом, так и по выбранному списку филиалов (точек, подразделений).


1989-2017 © ПрограмБанк
тел.: +7(495) 651-84-84
info@programbank.ru
Мы в соцсетях Карта сайта
Политика конфиденциальности