11 апреля 2013 года компания «ПрограмБанк» совместно Консалтинговой компанией «ТрастКонто» провела on-line семинар (вебинар) на тему:
«Методологические и практические аспекты автоматизации процессов бюджетного планирования и управленческого контроля».
На оn-line семинаре выступили:
Сергей Рязанцев — Руководитель производственного центра «Нострадамус» компании «ПрограмБанк» и
Александр Ашкинадзе — Генеральный директор Консалтинговой компании «ТрастКонто», а также
Елена Асташева и
Юлия Змиевская — аналитики
Производственного центра «Нострадамус».
Ниже публикуются развернутые ответы на вопросы представителей банков.
На семинаре были рассмотрены следующие вопросы:
1.- Подходы к формированию бюджетной модели банка:
- состав плана статей и набора бюджетов;
- какой БДДС нужен Банку;
- бюджеты «сверху - вниз»;
- нужно ли бюджетирование на уровне подразделений (ЦФО 2-го уровня);
- смета АХР, состав статей, какие статьи формировать посредством заявочной системы и др.
2.- Демонстрация возможностей АПК «Нострадамус» в части бюджетного планирования:
- система справочников;
- работа с деревом планов;
- варианты формирования бюджетов (смет) административно-хозяйственных расходов (лимитирование расходов, заявки, регулярные расходы и.т.п.);
- корректировка бюджетов и др.
3.- Демонстрация возможностей АПК «Нострадамус» в части управленческого учёта:
- настройка трансформации данных бухгалтерского учёта в модель
управленческого учёта;
- настройка аллокаций общебанковских расходов;
- учёт трансфертных доходов и расходов;
- работа с интерактивными отчётами (OLAP-кубы) и др.
------------
Андреев Дмитрий «Балтинвестбанк»: Количественные показатели по продуктам при планировании? Это особенность конкретного банка или метод?
Александр Ашкинадзе. Это подход активно используется на промышленных предприятиях, когда планируются объемы продаж (например, машин) в штуках и уже от них рассчитываются объемы по выручке (исходя из прогнозных цен) и объемы производства. И этот подход может с успехом использоваться при планировании в банке. Его преимущество заключается в более четком формулировании задач для продающих подразделений, когда они понимают, сколько и какого рода банковских продуктов им нужно продать.
------------
Эльмира Шарипова АО «Банк «Астана-финанс»: Хотелось бы затронуть тему аллокаций: интересует вопрос по аллокациям с Центров затрат на Центры прибыли - общая методика. Спасибо!
Сергей Рязанцев. В «Нострадамус: Управление финансами» реализован поэтапный (не путать с каскадным) метод аллокации расходов в многофилиальном банке. На первом этапе идет распределение общебанковских расходов (расходы на содержание правления, расходы общебанковских подразделений). Эти расходы изначально собираются на специальных ЦФУ (центрах финансового учета) типа «Общебанковские затраты» и распределяются на другие ЦФУ типа «Общефилиальные расходы», которые создаются для каждого филиала (дополнительного офиса). Затем с каждого ЦФУ «Общефилиальные расходы» идет распределение по всем ЦФО (центрам прибыли (ЦП) и центрам затрат (ЦП)) филиала. Затем идет распределение расходов с ЦП на ЦЗ. Для распределения могут использоваться драйверы типа процентные доли, простые драйверы (численность, площадь и.т.п.) и процессные драйверы (ФСА)*.
------------
Эльмира Шарипова АО «Банк «Астана-финанс»: Можно озвучить основные функции и полномочия сметообразующих подразделений при принятии заявок.
Сергей Рязанцев. Сметообразующие подразделения (СОП)
— это обеспечивающие подразделения, обрабатывающие и исполняющие заявки от подразделений, а также формирующие заявки на приобретение товаров и услуг на весь банк (филиал). СОП участвуют в процессе утверждения корректировки заявок, инициируют исполнение заявок, путем формирования специальных электронных документов (Заказов на поставку).
------------
Адилов Саят Канатович АО «Цеснабанк»: А как организовано планирование если в рамках одного контракта поставляется товар (кап.затраты) и оказывается услуга (АХР)?
Сергей Рязанцев. Ни что не мешает привязывать один и тот же договор к различным заявкам.
------------
Рысь Мария АО КазИнвестбанк: Возможна ли интеграция с другими модулями? Например, Бюджетирование в «Нострадамус», Выбор поставщиков через Электронную торговую площадку, закуп через Электронный документооборот/АБИС, мониторинг через MI reporting.
Сергей Рязанцев: Интеграция с внешними системами осуществляется либо посредством файлового обмена, т.е. загрузка/выгрузка данных в виде файлов либо путем прямого доступа к таблицам базы данных АБС или иной внешней системы посредством SQL.
У нас есть опыт интеграции со многими системами, но принципиальной разницы с какой системой интегрироваться нет, подходы единые, ETL-инструментарий универсальный. Система может работать со всеми основными форматами файлов, используемых при файловом обмене xls, xml, csv и.т.д., и базами данных, прежде всего, работающими под управлением СУБД Oracle, MS SQL, другими реляционными СУБД, СУБД Cache и др.
Режим обмена данными с внешними системами идет в режиме of-line, впрочем, как и у всех систем подобного класса. Причем, частота обмена зависит, прежде всего, от бизнес-процессов банка. Как правило, время загрузки выбирают таким образом, чтобы минимизировать совокупную нагрузку на сервера обслуживающие учетные системы. Загрузка может идти по команде пользователя или в автоматическом режиме, по расписанию либо по факту появления загрузочных файлов в определенной директории.
------------
Андреев Дмитрий «Балтинвестбанк»: В меппинге:
1. Можно ли несколько масок вводить (формата "455*, 457*")?
2. Есть ли способы импорта таблицы мэппинга из Excel?
Сергей Рязанцев: Маска может содержать различное количество знаков, до и после «звездочки». Если вам нужно по разному «раскрасить» проводки относящиеся к счету первого порядка 455, то можно создать несколько масок типа 45501*, 45502* и.т.д. Если мэппинг у вас уже настроен в Excel, то имеющаяся в нем информация по привязкам может быть загружена в соответствующий классификатор.
------------
Рысь Мария АО КазИнвестбанк: На всех ли шагах, возможно, отследить историю аллокационных корректировок.
Сергей Рязанцев: Как я уже говорил, аллокация в системе осуществляется в несколько этапов. Вы можете запустить алгоритм аллокации целиком или делать его пошагово. После каждого шага, вы можете построить отчет и посмотреть, как перераспределились расходы на данном этапе. По завершении процесса аллокации вы можете построить отчет и увидеть все движения аллокируемых расходов по всем ЦФУ.
------------
Требич Кира «Балтинвестбанк»: Какой метод аллокации возможен: прямой, каскадный, перекрестный?
Сергей Рязанцев: В системе используется перекрестный подход, или принцип «все-на-всех», т.е. не делается никаких допущений. И если по бизнес-процессу центры затрат оказывают друг-другу встречные услуги, то так оно и принимается. Используются численные методы, позволяющие минимизировать погрешность, которая может быть достаточно существенной, если мы принимаем допущение о неоказании центрами затрат услуг друг-другу или в случаях, когда мы выстраиваем каскад.
------------
Туренко Ирина «Балтинвестбанк»: Какие способы расчета трансфертного дохода/расхода используются в программе?
Сергей Рязанцев: В качестве базового подхода применяется следующий способ расчета трансфертных доходов/расходов. В системе выделяются ресурсо-привлекающие и ресурсо-размещающие ЦФО. Остатки на счетах учета представлены в разрезе срочности и ЦФО, таким образом, с каждым ЦФО связана доля остатков. На эту долю остатков, усредненных по месяцу, и начисляется трансфертная ставка каждому ЦФО. Ставка устанавливается в разрезе валют, сроков и имеет два значения: ставка покупки денежного ресурса и ставка продажи денежного ресурса. Ставка устанавливается на некоторый период (минимум на день) и ее изменение сохраняется во времени. Разница между покупкой и продажей формирует внутреннюю прибыль (убыток) и ЦФО Cache Management (Казначейство). Возможно установление индивидуальных ставок для отдельных сделок.
------------
Лилия Молоткова ОАО «Белинвестбанк»: На какой СУБД работает система?
Сергей Рязанцев: На текущий момент Бизнес-приложение «Нострадамус: Управление финансами» может работать с СУБД Oracle и СУБД MS SQL.
------------
По вопросам стоимости бизнес-приложения «Нострадамус: Управление финансами» просьба направлять запросы на адрес:
kea@programbank.ru
Контактная информация
тел.: +7(495) 651-84-84, 651-84-91
marketing@programbank.ru